За вывод денег через фиктивные займы будут штрафовать

В третьем чтении депутаты приняли закон, который обязывает экспортеров репатриировать валюты на свои валютные счета в том числе и заемные.
Информация о принятии закона размещена на портале Госдумы. В целях противодействия незаконному выводу валютных ценностей с территории РФ под видами договоров займа экспортеры обязаны момента вступления закона в силу обеспечить возврат заемных средств на свои счета. Кроме того, резиденты будут обязаны сообщить уполномоченным на это банкам сведения о сроках возврата нерезидентами займов. Подобные сроки стороны договора имеют право устанавливать, самостоятельно руководствуясь экономической обстановкой.

В настоящее время законодательство о валютном контроле не предусматривает, что денежные средства, которые переданы нерезидентам РФ в долг экспортеру необходимо возвращать на свои счета. Сейчас такая обязанность установлена только для денег, полученных от торговой деятельности, за выполненные работы либо оказанные услуги либо за передачу результатов интеллектуальной деятельности (ст. 19 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»).

ЦБ: вывод средств за рубеж по сомнительным операциям сократился вдвое

Так, ранее была популярной схема вывода денег за пределы России по исполнительным листам – так называемая «молдавская схема». Суть данного способа заключалась в следующем. Юридическое лицо, зарегистрированное на территории РФ, заключало фиктивный гражданско-правовой договор с юридическим лицом, которое зарегистрировано в иностранной юрисдикции. При этом реальной экономической выгоды участники сделки достичь не стремились. Через некоторое время одна из сторон, как правило та, которая хотела вывести деньги, допускала нарушение обязательства. «Кредитор» обращался в суд и легко выигрывал дело. После чего он получал исполнительный лист и списывал деньги с банковского счета «должника» (см. «ЦБ объяснил банкам, как бороться со схемой отмывания денег через ФССП»).

ФССП стала «прокладкой» в cхеме вывода средств за границу

Как отмечается в пояснительной записке, отсутствие подобной обязанности в законе недобросовестные участники внешнеэкономической деятельности используют не для реализации своих гражданских прав, а для вывода денег за пределы РФ.

При этом положения закона будут касаться договоров, существенные условия которых были изменены уже после вступления документа в силу, а к договорам займа заключенным до его вступления в силу применяться не будут. Кроме того, законопроект дополняет статью 15.25 КоАП новым составом административного правонарушения. Экспортеров теперь будут штрафовать за невыполнение обязанности по репатриации иностранной валюты или валюты РФ в соответствии с условиями договоров займа.

С текстом законопроекта №888029-6 «О внесении изменений в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» и статью 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» можно ознакомиться по ссылке